华源控股：期货套期保值业务管理制度（2022年1月）第一条 为了标准公司的套期保值营业，使得套期保值营业能更好的阐述规避代价危害和锁定利润的

　　功效，依照商品生意所相闭期货生意规矩、《深圳证券生意所上市公司自律禁锢指引第1号—主板上市公

　　第二条 本轨制实用于公司及公司全资子公司、控股子公司（以下统称“子公司”）的期货套期保值

　　第三条 公司举办商品套期保值营业以规避筹划中的商品代价危害为宗旨，不得举办谋利和套利生意。

　　（一）公司举办商品期货套期保值营业，只可正在场内墟市举办，不得正在场外墟市举办；

　　（二）公司举办商品期货套期保值营业，正在期货墟市设立的头寸数目及期货持仓时辰规则上应该与实

　　际现货生意的数目实时辰段相完婚，期货持仓量不得凌驾套期保值的现货量，相应的期货头寸持有时辰原

　　（三）公司应该以公司或部下子公司外面设立套期保值生意账户，不得运用他人账户举办套期保值业

　　（四）公司应该具有与商品期货套期保值营业的生意保障金相完婚的自有资金，不得运用召募资金直

　　第六条 公司设立期货决议委员会，下设期货营业部分、危害拘束部分。期货决议委员会由公司董事

　　长、总司理、主管出售副总司理、主管采购副总司理、财政认真人、董事会秘书、出售部分认真人、采购

　　（二）认真召开期货决议委员集合会，制定年度套期保值安置，并提交董事会审议；

　　（四）认真核定公司套期保值拘束职责的各项完全规章轨制，决计职责规则和目标；

　　（三）遵守经审批的生意战略举办操作，监控墟市行情、识别和评估墟市危害、推广生意指令，对已

　　第十条 公司发展期货套期保值营业，期货决议委员会应该就期货套期保值营业出具可行性明白陈诉，

　　并提交董事会审议通过。公司能够礼聘筹议机构就公司举办套期保值营业出具可行性明白陈诉。

　　第十一条 公司举办期货套期保值营业，需提交公司董事会审议容许后方可举办，到达《公司章程》

　　《危害投资拘束轨制》章程的股东大会审议法式的，董事会审批通事后提交股东大会审批。

　　第十二条 公司各项期货生意营业务必正经局限正在经容许的期货套期保值安置内举办，不得超畛域操

　　第十四条 危害拘束部核查生意是否适宜套期保值计划，若不适宜，须当即向期货决议委员会陈诉。

　　判别是否适宜套期保值计划，要紧依照被套期项目和套期保值项目之间的实质上的一律性、数目上的一律

　　第十六条 公司应增强期货套期保值营业危害拘束，愚弄事前、事中及过后的危害限制要领，戒备、

　　第十七条 公司对期货套期保值生意操作实行授权拘束，生意授权书应列明有权生意的职员名单、可

　　第十八条 期货营业部分正在制定的期货套期保值生意计划中应该揭示闭连危害、采用合理的生意战略

　　第十九条 期货决议委员会直接对董事会认真，确保公司期货套期保值营业正在公司董事会或股东大会

　　第二十条 公司正在举办套期保值时，须遵守本质筹划景况来确定和限制当期的套期保值量，不得凌驾

　　（一）资金危害：测算已占用的保障金数目、浮动盈亏、可用保障金数目及拟修头寸需求的保障金数

　　（二）头寸代价改换危害：依照公司套期保值计划测算已修仓头寸和需修仓头寸正在代价崭露改换后的

　　（一）期货营业部分应于每天收市后测算已占用的保障金金额、盈亏和浮动盈亏、可用保障金数目，

　　（二）当墟市代价动摇较大或产生十分动摇的景况时，危害拘束部分当即陈诉期货决议委员会。

　　（四）期货决议委员会成员、与期货套期保值营业闭连的任何职员，如呈现期货套期保值生意存正在违

　　规操作时，应当即向期货决议委员会报告。同时，期货决议委员会当即终止违规职员的授权手续，并实时

　　第二十四条 期货套期保值营业崭露危害，危害拘束部分应实时上报期货决议委员会，明白接头危害

　　景况及应采用的对策。期货营业部分凭据期货决议委员会做出的决计举办危害惩罚。

　　第二十五条 当产生公司生意错单时，期货营业部分应当即举办平仓，遵守既定生意战略另行下单。

　　第二十六条 期货营业部分应合理计划运用资金，保障金缺乏时应实时与财政部分疏通，保障期货套

　　第二十七条 公司正经遵守章程铺排和运用期货套期保值营业职员，增强职业品德造就及营业培训，

　　第二十八条 公司装备适宜央求的企图机体系、通信体系、生意体系及闭连方法、修造，确保期货套

　　第二十九条 公司正在推广期货套期保值生意战略时，如遇邦度计谋、墟市产生庞大转变等原故，导致

　　接续推广该营业将酿成危害明显填补、恐怕激励庞大耗费时，期货营业部分应实时主动陈诉，并正在最短时

　　第三十条 若遇地动、泥石流、滑坡、水灾、火警、台风、暴动、骚乱、兵戈等不成抗力原故导致的

　　耗费，按中邦期货套期保值行业闭连国法准则、期货套期保值合约及闭连合同的章程惩罚。

　　第三十一条 期货营业部分应按期向期货决议委员会提交期货套期保值营业生意陈诉。

　　第三十二条 期货套期保值营业职员务必承受诚信、苛谨的职责态度，正经听从套期保值道理，杜绝

　　谋利作为。因为职责失职或违反本轨制章程，给公司带来重要影响或耗费的，公司将依照景况赐与该责

　　任人相应的批判、警卫、直至破除劳动合一致处分；情节重要的，将由中邦证券监视拘束委员会赐与行

　　第三十三条 公司从事期货套期保值生意，应留神入市，增强资金限制，用于生意的资金应适宜本制

　　第三十四条 公司用于期货套期保值生意的资金务必通过指定银行转账，不得采用现钞方法。

　　第三十五条 公司举办期货套期保值生意营业所需资金由期货营业部分正在经期货决议委员会容许后向

　　第三十六条 财政部分应依照期货套期保值营业需求认真资金的同一铺排，保障期货套期保值营业的

　　第三十七条 因合约到期未平仓而实践实物交割时，应该凭据期货生意所的相闭章程，举办资金划转

　　或铺排适宜交割章程的仓单。进入实物交割步骤，期货营业部分维系财政部分遵守生意所的交割规矩实践

　　第三十八条 公司期货套期保值生意的闭连司帐计谋及核算规则遵守中华黎民共和邦财务部揭晓的

　　《企业司帐法例—金融用具确认和计量》及《企业司帐法例—套期保值》等闭连章程推广。

　　第三十九条 公司举办期货套期保值营业应正经遵守深圳证券生意所的央求实时实践讯息披露任务。

　　第四十条 公司董事会应该正在做出闭连决议两个生意日内向深圳证券生意所提交以下文献：

　　第四十一条 公司为举办期货套期保值营业而指定的商品期货的平正价钱改换与被套期项宗旨平正价

　　值改换相抵销后，导致亏折金额每到达或凌驾公司迩来一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且

　　亏折金额到达或凌驾1,000万元黎民币的，应该正在两个生意日内向深圳证券生意所陈诉并通告。

　　第四十二条 公司期货套期保值营业的审批原始原料、生意、交割、结算原料等营业档案起码生存15

　　第四十三条 公司期货套期保值营业闭连职员未经愿意不得暴露公司的期货套期保值生意战略计划、

　　第四十五条 本轨制由董事会认真诠释，自公司董事会审议通过之日起实践，改正后亦同。

　　第四十六条 本轨制未尽事宜，遵守邦度相闭国法、准则、标准性文献及公司章程的章程推广。如本

　　轨制与邦度相闭部分或机构日后宣布的国法、行政准则及规章相抵触，以邦度相闭部分或机构日后宣布的

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